Lectura de la revista Visión Gerencial

CARTERA DE MICROCRÈDITOS DEL SISTEMA BANCARIO EN VENEZUELA (2002-2005)

¿Cuál ha sido el comportamiento de la cartera de microcréditos del Sistema Bancario en Venezuela?
¿Cuál ha sido el cumplimiento de la cartera de microcréditos del sistema Bancario en Venezuela?
¿Cuál ha sido el índice de Morosidad de la cartera de microcréditos en el sistema Bancario en Venezuela?
Sobre las interrogantes presentadas anteriormente haremos el análisis de acuerdo a los datos obtenidos de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN).
La cartera de microcrèditos mantenida por el sistema bancario nacional para el período 2002/2005 fue de Bs.5211 millones en enero de 2002 para ubicarse en diciembre de 2005 en Bs,1.406.724 millones creciendo 269.95 veces con respecto a enero, siendo las tasas de crecimiento Intermensual de 22.40% en el 2002, 13.71% para el 2003, 7.76% para el 2004 y un 5.41% para el 2005, lo que demuestra una tendencia creciente para el período, destacándose como principales los bancos de Venezuela, Banesco y Mercantil. Vale destacar que el crecimiento esta dado por los subsistemas de Banca Universal y Comercial, Banca del Estado y Banca de desarrollo.
Banca Universal y Comercial: arranca con Bs.0 en el 2002 para cerrar en el 2005 con Bs.1.166.295 millones a través de sus principales Bancos Venezuela, Mercantil, Provincial y Banesco.
La Banca de Desarrollo: arrancó en el 2002 con Bs. 5211 para cerrar el 2005 con Bs.55.728 millones a través del Bangente.
La Banca del Estado: arrancó en Bs.0 en el año 2002 y cerró el 200 con 163.509, fomentada básicamente por el Banco Industrial de Venezuela

Esta tendencia creciente, de alguna manera tiene que ver con las regulaciones que por la vía del estado se produjeron, es decir, para noviembre de 2001 el Ejecutivo Nacional promulgo el Decreto con fuerza de Ley de Reforma de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras , el cual establece que el Sistema Bancario Nacional debe destinar parte de su cartera de crédito al otorgamiento de Microcréditos, que oscilará entre el 1% del capital del monto de la cartera crediticia al cierre del ejercicio semestral hasta alcanzar el 3% en un plazo de 2 años. En este sentido podemos concluir se ha dado cumplimiento a las regulaciones establecidas.

Con respecto a la morosidad, podemos decir que la misma estuvo influenciada por el comportamiento del subsistema de Banca de Estado la cual registro los mayores índices de morosidad en el período, no obstante para el cierre se observo un comportamiento estable y con una tendencia a la baja de todo el Sistema Bancario Nacional.

Con lo expuesto anteriormente podemos concluir que el comportamiento de los microcréditos y sus regulaciones han permitido de colocar recursos para crear estimular promover y desarrollar el sistema microfinanciero y microempresarial del país, así como también ofrecer servicios a pequeña escala dirigido fundamentalmente a microempresarios y personas de bajos ingresos, tradicionalmente marginadas de los créditos que otorga el sistema financiero formal.

Fuente:

López, María Isolina y Fuentes, Luis A.(2008) Cartera de microcréditos del Sistema Bancario en Venezuela (2002-2005) . Visión Gerencial-Año 2007-Nº2. [Revista en línea], 355-372. Disponible en: http://www.saber.ula.ve/handle/123456789/26660 [Consulta: 2009, Julio 29]

Lectura de la revista Visión Gerencial

ANALISIS DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO DE LAS PYMIS
DEL MUNICIPO ZAMORA DEL ESTADO MIRANDA (2000-2003)

Siendo la PYMI un sector clave para el desarrollo del país, logrando para el 2001 contribuir al desarrollo de la economía nacional ubicándose en el 56.8% del total de los establecimientos industriales existentes en el país, también ha sido una de las mas afectadas por la situación de crisis y recesión económica en los que se ha presentado altos niveles inflacionarios,
El potencial de crecimiento del sector se ha visto afectado por factores internos que inciden en su eficiencia operativa, tales como la escasa planificación información y administración; baja calificación de la mano de obra, desconocimiento del mercado y su evolución así como poca disposición hacia a la asociatividad causando escasa participación en los programas del sector publico.
En el estado Miranda son muchas las PYMIS que han sufrido un claro estancamiento al enfrentarse al factor inflacionario por lo cual requieren ser atendidas por medio de fuentes externas de financiamiento para crecer o al menos mantenerse.
Considerando el financiamiento como objeto de análisis para el desarrollo y sobrevivencia de las PYMIS se analizaron las fuentes de financiamiento a corto mediano y largo plazo de las PYMIS ubicadas en Guatire, Municipio Zamora Estado Miranda.
Se utilizo un muestreo tomando como criterio de estudio, las PYMIS según su tamaño determinado por el número de empleados.
Entre 5 y20 personas ocupadas (pequeñas)
Entre21 y 50 personas ocupadas (medianas)
Entre 51 hasta 100 personas ocupadas (grandes)

La muestra analizada de un total de 35 PYIMIS; arrojo los siguientes resultados:

- El 54.29% ocupa entre 5 y 20 trabajadores
- El 37.14% ocupa entre 21 y 50 trabajadores
- El 8.57% ocupa entre 51 y hasta 100 trabajadores.
-
Esto indica que la mayoría de las pymis analizadas son pequeñas.

En cuanto a las fuentes de financiamiento se determinó que el 48.15% se financió con créditos de proveedores en plazos hasta de 45 días sin costo alguno. El 44.44% no utilizo ninguna fuente de financiamiento y el 11.11% utilizo prestamos bancarios a mediano plazo, el 7.41% fue financiado a largo plazo por el banco de desarrollo económico y social (BANDES) y el 3.7% financiamiento mixto corto y mediano plazo por el fondo de crédito industrial (FONCREI).
Con respecto a la estructura financiera, se muestra como activos más importantes el activo fijo, el disponible (caja y bancos), y el exigible a corto plazo lo que indica que dedican sus recursos a las actividades de producción y venta. Al relacionar el tamaño de la PYMI con la estructura de inversión se evidenció que las medianas industrias se encuentran con una estructura relativamente estable a corto y mediano plazo debido a la utilización de grandes cantidades de activo disponible, un gran numero de mano de obra especializada y además desarrollan actividades que les genera mayor volumen de ventas y de activo fijo.
El comportamiento del pasivo circulante hace pensar que las PYMIS acuden a proveedores como fuente de financiamiento lo cual representa un alto riesgo financiero dada la perentoria cancelación de la deuda.

Con relación a los resultados obtenidos podemos sugerir a los microempresarios que utilicen en mayor grado los organismos públicos que ofrecen un financiamiento de bajo costo y en condiciones muy favorables aprovechando los períodos de gracia, ya que estos son creados por el estado para servir de asesores en el desarrollo de sus proyectos así como fuente de financiamiento, obteniendo recursos a mas bajo costo y con mayores plazos. Asimismo es conveniente celebrar convenios con instituciones crediticias y educativas para su formación, con el fin de que conozcan las posibilidades de financiamiento existentes que les permita ubicarse dentro de una estructura óptima.
De igual manera las PYMIS deben tomar conciencia del papel que juegan los sistemas de contabilidad como medio de información y análisis para entender los que significa rentabilidad, liquidez, capital de trabajo, eficiencia, apalancamiento, Esto con el fin de lograr una sana administración, para tomar las decisiones mas acertadas, logrando así que el pequeño y mediano empresario pueda evaluar su desempeño.
La eficacia aumenta considerablemente, cuando la capacitación es simultanea, si un servicio de financiamiento no viene acompañado de asistencia técnica y políticas de gobierno claras, no habrá confianza por parte de los inversionistas.
La existencia de organismos de capacitación y financiamiento no implican la eficacia de las PYMIS si no se evalúan los programas de las instituciones que intervienen el proceso. Esto es lo que a mi criterio no ha permitido el verdadero repunte de las PYMIS.

Fuente:

Dávila Alvarez, María Catalina y Morillo Moreno, Marysela Coromoto (2008). Análisis de las fuentes de financiamiento de las PYMIS del Municipio Zamora del Estado Miranda (2000-2003)Visión Gerencial-Año007-Nº2. [Revista en línea], 302-316. Disponible en:

http://www.saber.ula.ve/handle/123456789/26660 [Consulta: 2009, Julio 29]

Lectura de la revista Visión Gerencial

LA RESPONSABILIDAD SOCIAL Y LA GESTION EMPRESARIAL. ANALISIS Y PERSPECTIVAS EN VENEZUELA: UNA REVISION TEORICO-PRACTICA DESDE LA GESTION EMPRESARIAL.

La responsabilidad social como tema que nos ocupa, no es algo novedoso en el ámbito empresarial, ha adquirido relevancia en los últimos tiempos desde la gestión empresarial, en virtud del especial interés que conlleva en términos de bienestar privado individual y de grupo, teniendo como premisa fundamental el bien común como parte de los principios que la rigen.
El éxito económico empresarial ya no depende exclusivamente de un componente estratégico de negocios, sino de estrategias que conformen y garanticen beneficios de índole social, como es el caso de la protección del medio ambiente y de la cooperación de la comunidad. En tal sentido las organizaciones tienen la responsabilidad de encontrar un enfoque para los problemas sociales básicos, que este de acuerdo con sus competencias y que, ciertamente conviertan los problemas sociales en oportunidades para la organización.
Entre los múltiples discursos sobre responsabilidad social empresarial (RSE) existen argumentos a favor y en contra, los primeros están orientados, al comportamiento que genera para la empresa la búsqueda y consecución de beneficios sociales, con recursos humanos y técnicos para intervenir en proyectos públicos y de beneficencia social generando así una imagen protagónica en la opinión publica permitiéndole una mayor aceptación social. Los argumentos en contra se refieren a la inviabilidad e inconveniencia de asumir como criterio un rol social para lo cual no fueron proyectadas, chocando con aquello de que las empresas están asociadas a beneficios económicos y no sociales, sin dejar de mencionar que los costos de las actividades sociales no son cubiertos en su totalidad por la empresa, lo que se traduce en un encarecimiento de los productos obligando a trasladar parte de estos a los clientes.
La responsabilidad social en Venezuela permite comprender la evolución de la misma basándose en diversos momentos vividos por las organizaciones, lo que permite hoy por hoy aseverar que la RS en este país busca la paz laboral, capacidad de movilización, apoyo al consumidor, lealtad y respeto, mayor sostenibilidad del modelo de negocio y mayor inclusión social, creándose acuerdos entre actores sociales y empresariales basado en los principios de:
- Propietarios y accionistas: no bastan sólo los máximos dividendos si no se cumple con las regulaciones.
- Los empleados y trabajadores: no solo se conforman con las compensaciones, sino con mayores derechos humanos y mejor calidad de vida
- Los clientes: no les basta sólo el servicio y calidad sino una publicidad ética
- Autoridades: no basta cumplir regulaciones sino con mayor sistema de cooperación
- Comunidades: No basta donaciones sino la garantía de un desarrollo social.

En Venezuela la responsabilidad social se adelanta en empresas y corporaciones de máxima envergadura, como la cadena Capriles, Grupo Polar, Sivensa, empresas del sector bancario (Mercantil. Banesco, Provincial) empresas del sector automotriz (General Motors, Ford, Toyota) Petróleos de Venezuela, Avepane, entre otras, que enfocan sus esfuerzos en tareas de promoción y asesoramiento, impulsando la participación del sector privado en la búsqueda de soluciones a los problemas sociales del pais (Dividendo Voluntario para la Comunidad) así como, la protección del ambiente mediante la ejecución del Programa Impacto socio ambiental (Instituto Nacional de desarrollo de la pequeña y mediana industria INAPYMI, fondo nacional de ciencia y tecnología FONACYT).

Para concluir podemos decir que la RSE implica los siguientes aspectos significativos:

- Obtención de beneficios económicos y la contribución con el propósito de lograr mejores índices de bienestar para la sociedad.
- Demostrar la sensibilidad social, mediante la participación activa de los miembros responsables de la organización.
- Obtener deducciones significativas en el pago de los impuestos y demás renglones tributarios.
- Constituye un factor estratégico de mejoramiento y desarrollo empresarial.

En lo que respecta a Venezuela vale decir que las empresas trasnacionales como las nacionales han asumido el compromiso de primer orden en materia de RSE, lo que se expresa en el incremento progresivo de la inversión de capital para el desarrollo de múltiples proyectos comunitarios. Lo que redunda en el beneficio de los sectores menos favorecidos.

Fuente:

Cejas M., Magda y Parra, Gabriel (2008) La responsabilidad social y la gestión empresarial. Análisis y perspectivas en Venezuela: una revisión teórico-práctica desde la gestión empresarial. Visión Gerencial-Año007-Nº2. [Revista en línea], 284-300. Disponible en:

http://www.saber.ula.ve/handle/123456789/26660 [Consulta: 2009, Julio 29]